中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)11月30日訊 中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)了解到，2021年11月29日，證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站預(yù)披露了鮮美來(lái)食品股份有限公司（簡(jiǎn)稱“鮮美來(lái)”）招股說(shuō)明書(shū)，光大證券為保薦機(jī)構(gòu)。本次發(fā)行不超過(guò)2,000.00萬(wàn)股，占發(fā)行后總股本的比例不低于25%。擬募集資金6.06億元，本次股票發(fā)行后擬在上交所主板上市。

此前，2020年7月20日，中金公司向廣西證監(jiān)局辦理了其對(duì)鮮美來(lái)的輔導(dǎo)備案登記。2021年7月15日，中金公司向廣西證監(jiān)局提交了其對(duì)鮮美來(lái)終止輔導(dǎo)工作的報(bào)告和終止輔導(dǎo)的協(xié)議，終止對(duì)鮮美來(lái)的輔導(dǎo)工作。2021年7月24日，光大證券向廣西證監(jiān)局辦理了其對(duì)鮮美來(lái)的輔導(dǎo)備案登記。

成立于2006年1月的鮮美來(lái)，主營(yíng)業(yè)務(wù)是水產(chǎn)品預(yù)制菜的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，主要產(chǎn)品包括以蝦滑等為主的即烹類預(yù)制菜，以蝦仁、生魚(yú)片等為主的即配類預(yù)制菜。預(yù)制菜是指以農(nóng)產(chǎn)品、畜禽、水產(chǎn)品等為原料，配以各種輔料，經(jīng)預(yù)加工（如分切、攪拌、腌制、滾揉、成型、調(diào)味、速凍、冷凍）而制成的成品或半成品菜。

股權(quán)結(jié)構(gòu)上，鮮美來(lái)控股股東為浙江頤豐。本次發(fā)行前，浙江頤豐持有公司57.95%的股份。實(shí)際控制人為郭海濱和郭定棋。郭海濱直接持股比例為18.28%，通過(guò)浙江頤豐間接持股比例為57.00%，合計(jì)持股比例為75.28%，現(xiàn)任公司法定代表人、董事長(zhǎng)兼總裁；郭定棋直接持股比例為6.16%，無(wú)間接持股，現(xiàn)任公司董事。郭定棋系郭海濱之父。另外，公司股東中的私募基金股東為寧波通元優(yōu)博。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)方面，根據(jù)招股書(shū)，在2018年-2021年1-6月（下稱：報(bào)告期），鮮美來(lái)實(shí)現(xiàn)營(yíng)收分別為7.68億元、9.11億元、8.5億元、4.09億元；同期凈利潤(rùn)分別為5,802.49萬(wàn)元、8,976.64萬(wàn)元、9,025.57萬(wàn)元、3,899.76萬(wàn)元。扣非后凈利潤(rùn)分別為5,761.78萬(wàn)元、8,207.13萬(wàn)元、8,682.48萬(wàn)元、3,154.77萬(wàn)元。

鮮美來(lái)營(yíng)業(yè)收入主要來(lái)源為水產(chǎn)品預(yù)制菜的生產(chǎn)、銷售，主要原材料為蝦類、魚(yú)類、軟體類等水產(chǎn)品，原材料成本（包括外購(gòu)產(chǎn)品成本）占營(yíng)業(yè)成本的比例超過(guò)80%。主要收入來(lái)源于蝦滑、蝦仁和生魚(yú)片三大類產(chǎn)品，其收入占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例分別為89.13%、91.13%、91.51%和90.13%。

報(bào)告期各期，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率分別為22.17%、21.08%、23.51%和20.07%。報(bào)告期內(nèi)即烹類的蝦滑、即配類的蝦仁和生魚(yú)片三大品類的毛利額占主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利額的比例分別為85.63%、89.91%、89.85%和89.57%，是主要業(yè)績(jī)來(lái)源。另外與同行相比，鮮美來(lái)毛利率各期內(nèi)均低于行業(yè)均值。

銷售區(qū)域上看，2020年起，華東地區(qū)銷售占比上升較多，鮮美來(lái)解釋為主要原因系公司對(duì)大潤(rùn)發(fā)、盒馬、鍋圈的銷售額增加。

客戶方面，今年上半年，重慶豐楓商貿(mào)為第一大客戶。2019年-2021年上半年，永輝超市為前五大客戶，占比逐年下降，分別為6.17%、5.43%、2.78%。

報(bào)告期內(nèi)，鮮美來(lái)研發(fā)支出占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為0.05%、0.06%、0.08%、0.11%。雖然占比逐年上升，但占比相對(duì)較低。

報(bào)告期內(nèi)，鮮美來(lái)涉及多次違法違規(guī)行為，涉及環(huán)保處罰、市場(chǎng)監(jiān)督管理部門處罰、工商行政管理局處罰、稅務(wù)處罰等情況。

以下為具體：

1、2018年12月，公司因污水處理設(shè)施中的污泥失去活性，導(dǎo)致未能有效處理生產(chǎn)廢水，且部分生產(chǎn)廢水未進(jìn)入污水處理設(shè)施，受到環(huán)保主管部門罰款50萬(wàn)元的處罰；

2，因使用的污水處理設(shè)施處理能力不足，不能有效處理生產(chǎn)廢水，導(dǎo)致出現(xiàn)外排廢水化學(xué)需氧量濃度、總磷濃度超標(biāo)的情況，受到環(huán)保主管部門罰款30萬(wàn)元的處罰。

3，2018年4月，公司委托子公司鮮美來(lái)冷鏈生產(chǎn)的部分產(chǎn)品，未在包裝上標(biāo)注產(chǎn)地、受委托單位名稱、地址等信息，不符合《預(yù)包裝食品標(biāo)簽通則》（GB7718-2011）的相關(guān)規(guī)定，被食藥監(jiān)主管部門認(rèn)定存在生產(chǎn)標(biāo)簽不符合食品安全標(biāo)準(zhǔn)的違法行為，作出沒(méi)收違法所得0.34萬(wàn)元、罰款1萬(wàn)元的行政處罰。

4，2018年4月，北海市質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局執(zhí)法人員在對(duì)公司現(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程中，抽檢了公司于2018年2月28日生產(chǎn)的部分200g抽腸蝦仁產(chǎn)品（抽樣基數(shù)為48袋，抽樣數(shù)量為10袋），經(jīng)檢測(cè)后認(rèn)定凈含量不合格，要求公司責(zé)令改正并處罰1,080.00元。

5，2018年3月，因公司銷售給吉林市大潤(rùn)發(fā)等商超的部分魚(yú)排產(chǎn)品，在其產(chǎn)品外包裝上突出標(biāo)注“兒童魚(yú)排”，違反了《中華人民共和國(guó)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》相關(guān)規(guī)定，屬于引人誤解的宣傳行為，吉林省工商行政管理局昌邑分局認(rèn)為公司上述行為持續(xù)時(shí)間短、社會(huì)危害性小，且銷售金額小，因此對(duì)公司予以罰款 5 萬(wàn)的從輕處罰。

6，2021年1月，國(guó)家稅務(wù)總局成都市郫都區(qū)稅務(wù)局出具《涉稅信息查詢結(jié)果告知書(shū)》，經(jīng)查“2018年4月19日，鮮美來(lái)成都分公司因未按照規(guī)定期限辦理納稅申報(bào)和報(bào)送納稅資料受到簡(jiǎn)易程序處罰”。

鮮美來(lái)本次所得募集資金，其中海洋食品產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，總投資約2.95億元；冷凍食品分裝冷藏及物流配送項(xiàng)目（二期），總投資約1.71億元；補(bǔ)充流動(dòng)資金，總投資1.40億元。

2020年?duì)I收8.5億，毛利率低于行業(yè)均值的鮮美來(lái)能否順利上市，中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)后續(xù)將持續(xù)關(guān)注！

關(guān)鍵詞： 鮮美來(lái)