中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)1月24日訊 上市委員會(huì)2021年第6次審議會(huì)議于1月21日召開，審議結(jié)果顯示，深圳市水務(wù)規(guī)劃設(shè)計(jì)院股份有限公司(簡稱“深水規(guī)院”)首發(fā)符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。深水規(guī)院此次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為光大證券股份有限公司，保薦代表人為許恒棟、蔣偉馳。

深水規(guī)院本次擬在深交所創(chuàng)業(yè)板公開發(fā)行不超過3300萬股，發(fā)行數(shù)量占發(fā)行后總股本的比例不低于25%。本次發(fā)行不安排現(xiàn)有股東進(jìn)行公開發(fā)售。深水規(guī)院擬募集資金4.51億元，其中2.51億元用于總部建設(shè)項(xiàng)目，4000萬元用于智慧水務(wù)工程技術(shù)研究中心建設(shè)項(xiàng)目，4000萬元用于協(xié)同設(shè)計(jì)信息化平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目，1.20億元用于補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目。

公司主營業(yè)務(wù)是為水務(wù)建設(shè)工程提供勘測設(shè)計(jì)規(guī)劃咨詢等專業(yè)技術(shù)服務(wù)。公司以“水”為核心，圍繞水資源、水安全、水環(huán)境三個(gè)方向，致力于系統(tǒng)解決城市水問題，核心業(yè)務(wù)是面向水利和市政給排水建設(shè)工程領(lǐng)域的勘測設(shè)計(jì)。

報(bào)告期內(nèi)，公司主營業(yè)務(wù)收入來源于勘測設(shè)計(jì)、規(guī)劃咨詢、項(xiàng)目運(yùn)管業(yè)務(wù)。在銷售方面，公司的銷售模式主要分為招投標(biāo)模式和委托模式。在采購方面，公司主要對(duì)外采購商品和服務(wù)，其中商品采購主要包括辦公用品、計(jì)算機(jī)軟件及相關(guān)設(shè)備，服務(wù)采購主要包括專業(yè)采購、簡單勞務(wù)采購和輔助服務(wù)采購。在研發(fā)方面，公司采用頂層設(shè)計(jì)和基層推薦相結(jié)合的研發(fā)管理模式。在生產(chǎn)方面，業(yè)務(wù)主要包括勘測設(shè)計(jì)、規(guī)劃咨詢和項(xiàng)目運(yùn)管。

業(yè)績方面，2020年上半年，深水規(guī)院實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入3.93億元，同比增長70.09%；實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤3679.75萬元，同比增長80.55%。其業(yè)績上升主要是因?yàn)椴糠执箢~合同于2020年上半年確認(rèn)收入所致。2018年-2019年，深水規(guī)院新簽合同分別約為10.54億元和10.60億元 ，較2017年分別增長65.89%和66.98%，其收入結(jié)轉(zhuǎn)占當(dāng)年新簽合同金額比分別為23.05%和29.65%。而深水規(guī)院獲取的水環(huán)境治理設(shè)計(jì)運(yùn)營一體化業(yè)務(wù)一般規(guī)定一定年限年的運(yùn)營期。

報(bào)告期各期末，深水規(guī)院應(yīng)收賬款（含合同資產(chǎn)）凈額分別為45,286.05萬元、53,668.11萬元、61,102.71萬元及70,568.51萬元，占流動(dòng)資產(chǎn)的比例分別為53.21%、56.93%、60.59%及73.95%。

公司應(yīng)收賬款余額隨各期營業(yè)收入的增長而增長。2018年末，公司應(yīng)收賬款余額較上年末增長17.63%，增長幅度超過同期營業(yè)收入的增長幅度。2019年末、2020年6月末，公司應(yīng)收賬款余額較上年末增長16.95%、16.07%。

實(shí)際控制人為深圳市國資委

公司控股股東為深圳市投資控股有限公司，持有發(fā)行人深水規(guī)院50%股權(quán)，實(shí)際控制人為深圳市國資委，持深圳市投資控股有限公司100%比例股份。深水歸院認(rèn)為，將實(shí)際控制人認(rèn)定為深圳市國資委符合發(fā)行條件。

在股權(quán)投資關(guān)系上，報(bào)告期內(nèi)，深投控自設(shè)立起均為深圳市國資委出資的國有獨(dú)資企業(yè)。報(bào)告期初至2017年8月28日發(fā)行人完成混合所有制改革，深投控系發(fā)行人的唯一股東；自發(fā)行人完成混合所有制改革至本補(bǔ)充法律意見書出具日，深投控持有發(fā)行人50%股權(quán)。因此，報(bào)告期內(nèi)，深圳市國資委對(duì)深投控的股權(quán)控制關(guān)系，深投控對(duì)發(fā)行人的股權(quán)控制關(guān)系均未發(fā)生變更。水規(guī)院投資系發(fā)行人員工持股平臺(tái)，股權(quán)結(jié)構(gòu)分散，不存在單一持股比例超過30%的股東，各股東間不存在一致行動(dòng)關(guān)系。水規(guī)院投資無實(shí)際控制人。

根據(jù)公開資料顯示，深水歸院由深圳市水務(wù)局下屬處級(jí)事業(yè)單位改制而來，扎根服務(wù)于深圳市、區(qū)各級(jí)不同政府部門，且是深圳市域內(nèi)資質(zhì)水平最高、規(guī)模和實(shí)力最強(qiáng)的水務(wù)規(guī)劃設(shè)計(jì)企業(yè)之一。根據(jù)住建部工程設(shè)計(jì)資質(zhì)公示數(shù)據(jù)，截至2020年7 月，全國共有工程設(shè)計(jì)綜合甲級(jí)資質(zhì)單位 79 個(gè)，其中主要從事水利工程領(lǐng)域 9 家。全國擁有工程設(shè)計(jì)水利行業(yè)甲級(jí)資質(zhì)單位共 56 家，公司屬其中之一，也是廣東省內(nèi)僅有的 3 家水利行業(yè)甲級(jí)設(shè)計(jì)單位之一，公司綜合實(shí)力位居廣東省內(nèi)水利勘測設(shè)計(jì)行業(yè)前列。

深水歸院表示，實(shí)際控制人認(rèn)定為深圳市國資委不影響發(fā)行人的獨(dú)立性。報(bào)告期內(nèi)，公司的股權(quán)及控制結(jié)構(gòu)、經(jīng)營模式未發(fā)生重大變更，公司業(yè)務(wù)獨(dú)立，資產(chǎn)獨(dú)立、完整，人員獨(dú)立，機(jī)構(gòu)獨(dú)立，財(cái)務(wù)獨(dú)立。2017年-2020年6月，公司向深圳市國資委控制的主要企業(yè)及其子公司銷售金額分別為714.67萬元、898.04萬元、877.44萬元、1,124.40萬元，占報(bào)告期營業(yè)收入的比例分別為1.46%、1.74%、1.24%、2.84%，占比較??；公司向深圳市國資委控制的主要企業(yè)及其子公司分別為0.00萬元、141.51萬元、129.15萬元、1.25萬元，占各期采購總額的比例分別為0.00%、1.10%、0.45%、0.01%，占比較小。因此，公司不依賴于深圳市國資委控制的企業(yè)及其子公司開展業(yè)務(wù)，公司業(yè)務(wù)完整，具有面向市場獨(dú)立經(jīng)營的能力。

未取排污許可證

深水規(guī)院存在部分水環(huán)境治理設(shè)計(jì)運(yùn)營一體化項(xiàng)目運(yùn)營業(yè)務(wù)涉及污水處理環(huán)節(jié)卻尚未取得排污許可證的問題。對(duì)此，上市委要求公司回答未取得排污許可證的原因，并結(jié)合排放污染物的種類、數(shù)量等，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)說明無證排放可能受到的處罰。在進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)中，要求公司在招股說明書“重大事項(xiàng)提示”和“風(fēng)險(xiǎn)因素”章節(jié)中披露部分水環(huán)境治理設(shè)計(jì)運(yùn)營一體化項(xiàng)目未取得排污許可證的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

2017 年公司基于在流域水環(huán)境治理方面的優(yōu)勢(shì)，拓展水環(huán)境治理設(shè)計(jì)運(yùn)營一體化的項(xiàng)目運(yùn)營業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)通過購置自有設(shè)備落實(shí)設(shè)計(jì)方案，為業(yè)主提供一體化解決方案收取運(yùn)維費(fèi)用。

根據(jù)與客戶簽訂的合同，發(fā)行人對(duì)指定污水進(jìn)行處理并做到達(dá)標(biāo)排放，處理過程中不涉及其他廢水、廢氣及固體廢物的排放。根據(jù)客戶對(duì)出水水質(zhì)的要求，處理后主要水質(zhì)指標(biāo)通常不低于《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（GB 3838-2002）準(zhǔn)Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ類的要求。

根據(jù)《固定污染源排污許可分類管理名錄（2019年版）》的規(guī)定，日處理能力500噸以上的城鄉(xiāng)污水集中處理場所需要辦理排污許可，日處理能力500噸以下的城鄉(xiāng)污水集中處理場所僅需要辦理排污登記。

深水規(guī)院對(duì)此表示，水環(huán)境治理設(shè)計(jì)運(yùn)營一體化項(xiàng)目排污許可證正在辦理中。此外，公司報(bào)告期內(nèi)不存在因環(huán)境違法行為受到行政處罰的情形；水環(huán)境治理設(shè)計(jì)運(yùn)營一體化業(yè)務(wù)不是主要的收入或利潤來源，對(duì)收入及利潤的影響較小，即使項(xiàng)目被環(huán)境主管部門責(zé)令限制生產(chǎn)或停產(chǎn)整治，不會(huì)對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營構(gòu)成重大不利影響。

 “串通投標(biāo)”行為被列不良記錄

根據(jù)深圳市財(cái)政委員會(huì)（現(xiàn)已更名為“深圳市財(cái)政局”）于2014年11月14日出具的《深圳市財(cái)政委員會(huì)行政處罰決定書》（深財(cái)書[2014]213號(hào)），認(rèn)定深水規(guī)院于2014年9月2日參與由深圳市政府采購中心組織的“深圳市雨洪調(diào)蓄前期研究項(xiàng)目”中，提供的由深圳市羅湖區(qū)地稅局出具的《納稅證明》與該項(xiàng)目另一投標(biāo)供應(yīng)商惠州市華禹水利水電工程勘測設(shè)計(jì)有限公司提供的《納稅證明》完全一致，屬于在參加政府采購活動(dòng)中“串通投標(biāo)”行為。根據(jù)《深圳市經(jīng)濟(jì)特區(qū)政府采購條例》第五十七條第（五）項(xiàng)、《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)政府采購條例實(shí)施細(xì)則》第七十六條第（二）項(xiàng)、第七十九條第（四）項(xiàng)，對(duì)公司作出如下處罰：（1）按該項(xiàng)目采購金額千分之二十罰款（共計(jì)36,120元）；（2）三年內(nèi)禁止參與深圳市政府采購活動(dòng)；（3）將公司記入供應(yīng)商誠信檔案（列入不良行為記錄名單）。

據(jù)了解，2014年，深水規(guī)院投標(biāo)“深圳市雨洪調(diào)蓄前期研究項(xiàng)目”，該項(xiàng)目不屬于建設(shè)工程，屬于“深財(cái)建[2019]11號(hào)”中所規(guī)定的“其他貨物、服務(wù)類政府基本建設(shè)投資項(xiàng)目”，應(yīng)由深圳市政府采購中心組織實(shí)施招投標(biāo)。因此，深圳市財(cái)政委員會(huì)（現(xiàn)已更名為“深圳市財(cái)政局”）對(duì)公司作出處罰，并將處罰決定書抄送深圳市政府采購中心。處罰期內(nèi)，公司無法通過深圳市政府采購中心參與深圳市政府采購活動(dòng)，但仍可通過深圳市建設(shè)工程交易服務(wù)中心參與相關(guān)建設(shè)工程的投標(biāo)活動(dòng)。

此外，深水歸院還涉及一起借款訴訟案件。

2013年3月6日，深水規(guī)院設(shè)立武漢分院，并于2015年12月11日更名為武漢分公司。武漢分公司設(shè)立之初，為生產(chǎn)經(jīng)營需要，向原告武漢立方科技有限公司（以下簡稱“立方公司”）租賃辦公場地、車輛并向立方公司借款，雙方簽有房屋租賃協(xié)議、車輛租賃協(xié)議及借款協(xié)議。根據(jù)公司經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃，擬于2016年逐步關(guān)閉武漢分公司，在辦理清算過程中，立方公司以部分借款及利息未結(jié)清為由訴至法院。2018年12月20日，武漢立方科技有限公司向武漢東湖新技術(shù)開發(fā)區(qū)人民法院遞交《起訴狀》，訴稱武漢分公司于2013年11月30日與其簽訂了《借款協(xié)議》，后武漢分公司除歸還部分本金外，其他本金及利息均未償還，于是訴至法院，請(qǐng)求判令公司返還借款及本金合計(jì)11,362,786.69元。

2019年1月23日，武漢東湖新技術(shù)開發(fā)區(qū)人民法院作出《民事裁定書》（（2019）鄂0192民初77號(hào)），裁定凍結(jié)深水規(guī)院銀行存款11,362,786.69元。因?qū)Σ糠纸杩顓f(xié)議的真?zhèn)未嬖跔幾h，公司向武漢東湖新技術(shù)開發(fā)區(qū)人民法院提出司法鑒定。2020年6月，湖北軍安司法鑒定中心出具編號(hào)為湖北軍安[2020]文鑒字第29號(hào)-31號(hào)《湖北軍安司法鑒定中心鑒定意見書》，上述鑒定意見書顯示立方公司作為證據(jù)提交的相關(guān)協(xié)議中存在“不是同一枚印章所蓋印”的情形。截至本招股說明書出具日，武漢東湖新技術(shù)開發(fā)區(qū)人民法院尚未對(duì)該鑒定結(jié)果組織原被告進(jìn)行質(zhì)證。截至本招股說明書簽署之日，本案尚在審理中，公司該起訴訟尚未收到生效判決，公司未產(chǎn)生賠償義務(wù)。

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