中華網財經2月17日訊：泛海控股股份有限公司（簡稱：泛海控股，000046.SZ）公告披露關于境外附屬公司中泛置業(yè)控股有限公司的債務相關情況稱，2019年9月23日，泛海控股股份有限公司境外附屬公司中泛置業(yè)控股有限公司作為借款人、中泛控股有限公司作為借款人的控股股東及若干成員公司作為擔保人與貸款人OCM Harbour Investments Pte. Ltd.簽訂了融資協(xié)議，并以借款人及擔保人(中泛控股除外)的已發(fā)行股份設立的股份押記作抵押。貸款人此前已向借款人發(fā)出違約通知，并要求其立即償還該貸款項下所有未償還欠款，總金額為1.59億美元。

據(jù)此，2022年2月14日，中泛控股收到貸款人的通知，當中闡明根據(jù)融資協(xié)議的條款及條件，貸款人決定隨時且無須發(fā)出進一步通知行使任何及所有權利，包括但不限于即時或于較后時間出售中泛控股持有借款人的任何股份；根據(jù)借款人股份押記就借款人的股份委任接管人；為借款人股份押記項下的任何通知或其他文件注明日期，以促進實現(xiàn)任何擔保。

而于2022年2月15日，中泛控股接獲D&P China (HK) Limited的Cosimo Borrelli先生于2022年2月14日向借款人發(fā)出的函件，貸款人已委任Kroll Advisory (BVI) Limited的Kent Mc Parland先生及Cosimo Borrelli先生作為共同及個別接管人。

此外，借款人于2022年2月14日通過股東決議，據(jù)此，借款人的所有現(xiàn)有董事的辭呈均獲接納，并委任該等接管人為借款人董事。中泛控股目前正在就更新還款計劃與貸款人進行磋商。

值得一提的是，在2月15日，泛海控股發(fā)布公告關于回復深圳證券交易所關注函的公告中就“公司預計2021年歸屬于上市公司股東的凈利潤（以下簡稱“凈利潤”）為虧損90億元-110億元的原因”作出回復稱，報告期內，從外部環(huán)境來看，地產及金融行業(yè)調控依然偏緊，且境外新冠肺炎疫情反復對正常經營秩序造成一定負面影響；從內部環(huán)境來看，公司面臨較大的資金壓力和一定的流動性風險，尤其境外部分項目涉及訴訟及接管事項帶來的矛盾突出，項目運營受到了較大的負面影響。基于謹慎性原則，為真實、準確地反映公司資產價值，對存在減值跡象的部分美國地產項目以及印尼棉蘭電力項目進行減值測試，并聘請專業(yè)評估機構對相關資產的可收回金額進行評估并據(jù)此計提減值準備，截至目前評估工作尚未完成。

公告披露海外項目預計計提減值準備合6.26億美元，具體情況如下：

紐約項目按照預計未來可收回現(xiàn)值2.2億美元與賬面價值4.37億美元差額計提減值準備2.17億美元，折合人民幣約14億元。

夏威夷西區(qū)項目按照預計未來可收回現(xiàn)值1.16億美元與賬面價值1.42億美元差額計提減值準備0.26億美元，折合人民幣約1.7億元。夏威夷一號地、二號地項目可收回金額按照市場法進行評估，預計的未來可收回金額參考周邊成交案例，2021年市場成交價格較之前有所降低，按照預計未來可收回現(xiàn)值4.96億美元與賬面價值6.05億美元差額計提減值準備1.09億美元，折合人民幣約7億元。

洛杉磯項目可收回金額按照預計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值確定，但由于新冠肺炎疫情及公司資金短缺影響，項目暫緩狀態(tài)導致項目現(xiàn)金回收周期拉長（原2020年預計2023年完工延遲至2025年完工），使得項目現(xiàn)金流預測模型經貼現(xiàn)后的現(xiàn)值減少，于2021年末預估值約為12.8億美元，項目預計可收回金額已低于其賬面價值15.05億美元，公司計提減值準備2.25億美元,折合人民幣約14.6億元。

印尼棉蘭項目可收回金額按照預計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值確定，但由于雙碳目標對燃煤電廠項目融資及價格的預期影響，加之項目工期受資金影響延遲，現(xiàn)金回收周期拉長（原2020年預計2023年完工延遲至2025年完工），另外貼現(xiàn)率增加（由2020年的9.3%增加至2021年的9.5%），使得項目現(xiàn)金流預測模型經貼現(xiàn)后的現(xiàn)值減少，于2021年末的預估值約為3.16億美元，項目預計可收回金額已低于其賬面價值3.65億美元，公司計提減值準備0.49億美元,折合人民幣約3.2億元。

此外，泛海控股還針對深交所的關詢函回復了其他問題。

關鍵詞： 泛海控股 債務違約 計提減值