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中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)11月18日訊 中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)了解到，11月17日，第十八屆發(fā)審委2022年第130次會(huì)議審核結(jié)果公告顯示，上海建科集團(tuán)股份有限公司（下稱：上海建科）首發(fā)獲得通過(guò)。

上海建科集團(tuán)股份有限公司以科技創(chuàng)新為先導(dǎo)，以專業(yè)技術(shù)服務(wù)為主業(yè)，服務(wù)涵蓋工程項(xiàng)目和城市建設(shè)運(yùn)營(yíng)管理全過(guò)程，形成了工程咨詢服務(wù)、檢測(cè)與技術(shù)服務(wù)、環(huán)境低碳技術(shù)服務(wù)、特種工程與產(chǎn)品銷售等多個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)板塊。

股權(quán)結(jié)構(gòu)上，上海國(guó)盛集團(tuán)直接持有公司32.46%的股份，為公司的控股股東。公司實(shí)際控制人為上海市國(guó)資委，上海市國(guó)資委通過(guò)上海國(guó)盛集團(tuán)、上海上實(shí)、城投控股合計(jì)間接控制發(fā)行人64.03%的股權(quán)。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)方面，2018年至2021年1-6月，上海建科營(yíng)業(yè)收入分別為20.37億元、25.48億元、27.75億元、13.68億元；同期實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)分別為2.00億元、2.49億元、2.54億元、9039.36萬(wàn)元。

上海建科此次IPO擬募資9.06億元，用于核心業(yè)務(wù)能力提升項(xiàng)目、企業(yè)科創(chuàng)中心和信息化能力建設(shè)項(xiàng)目及數(shù)智科技產(chǎn)業(yè)能力提升項(xiàng)目。

雖然順利過(guò)會(huì)，但根據(jù)審核結(jié)果公告，發(fā)審委進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)問(wèn)詢，上海建科2022年1-9月經(jīng)審閱歸母凈利潤(rùn)較去年同期下降23.69%，扣非歸母凈利潤(rùn)較去年同期下降23.57%。2022年全年預(yù)計(jì)業(yè)績(jī)下滑不超過(guò)30%。報(bào)告期同一項(xiàng)目不同期間毛利率存在波動(dòng)，按照項(xiàng)目平均毛利率測(cè)算對(duì)2022年1-6月整體業(yè)績(jī)影響較大。發(fā)審委要求說(shuō)明核心業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)環(huán)境、主要指標(biāo)是否發(fā)生重大不利變化，業(yè)績(jī)下滑程度與行業(yè)趨勢(shì)是否一致；結(jié)合在手訂單、項(xiàng)目毛利率情況說(shuō)明2022年全年預(yù)期情況及依據(jù)，業(yè)務(wù)增長(zhǎng)是否穩(wěn)定可持續(xù)；是否存在通過(guò)調(diào)節(jié)各期項(xiàng)目毛利率調(diào)節(jié)業(yè)績(jī)的情形。

此外，報(bào)告期各期末，上海建科應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款賬面價(jià)值合計(jì)占流動(dòng)資產(chǎn)的比例較高。發(fā)審委要求說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票的金額及占比情況及變化原因，說(shuō)明是否存在放寬條件接受商業(yè)承兌匯票的情形，應(yīng)收票據(jù)的壞賬計(jì)提是否充分；報(bào)告期各期末應(yīng)收賬款大幅上升的原因，變動(dòng)趨勢(shì)是否與同行業(yè)公司一致，是否與業(yè)務(wù)增長(zhǎng)相匹配，是否存在放寬信用政策增加收入的情形；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率與可比公司存在差異的原因，應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提是否充分。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)與過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見。

另外，報(bào)告期內(nèi)上海建科發(fā)生多起收購(gòu)及股權(quán)轉(zhuǎn)讓，部分公司收購(gòu)存在收購(gòu)時(shí)點(diǎn)賬面價(jià)值較低導(dǎo)致增值率較高、商譽(yù)較大、收購(gòu)后凈利潤(rùn)不佳等情況。發(fā)審委要求說(shuō)明商譽(yù)減值測(cè)試是否謹(jǐn)慎、合理，減值準(zhǔn)備計(jì)提是否充分、合理；建科建設(shè)相關(guān)資產(chǎn)包轉(zhuǎn)讓定價(jià)依據(jù)及公允性，兩次定價(jià)方式不同、價(jià)格差異較大的原因。

最后，發(fā)審委要求說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)采用勞務(wù)派遣用工形式的原因及合理性、是否符合行業(yè)慣例、是否存在違反《勞務(wù)派遣暫行規(guī)定》的情形；勞務(wù)派遣用工的成本與正式用工的成本是否存在較大差異，是否存在利用勞務(wù)派遣降低成本的情形；協(xié)作服務(wù)費(fèi)涉及的主要業(yè)務(wù)，是否屬于核心業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，協(xié)作服務(wù)費(fèi)的必要性及合理性。

關(guān)鍵詞： 上海建科